尊敬的客户：

为提高我行询证函回函工作质量、为被审计单位及事务所提供更快捷、优质、高效的服务，根据《财政部、银保监会关于进一步规范银行函证及回函工作的通知》（财会〔2020〕12号）《关于印发《银行函证工作操作指引》的通知》（财办会〔2024〕2号）《中国银保监会办公厅关于银行函证业务风险提示的通知》（银保监办发〔2020〕110号）相关要求，现就我行纸质询证函业务有关事项公示如下（电子询证函上线前将另行公示相关事项）：

一、管理部门及咨询、投诉电话

我行银行询证函由总行集中受理，计划财务部为询证函业务的牵头部门，负责日常业务受理的相关事项。

询证函业务咨询电话：0816-7073326

询证函业务投诉电话：0816-4824099

二、受理方式

我行可接受邮寄来函或跟函，具体邮寄及跟函地址如下：

四川省绵阳市涪城区长虹大道北段155号四川北川富民村镇银行计划财务部

收件人：询证函业务受理岗

电话：0816-7073326

邮编：621000

我行受理跟函的时间段为工作日09：00-17:00

三、格式要求

（一）我行均接收按《银行函证工作操作指引》格式一、格式二、格式三所发的纸质询证函。为优化回函速度，事务所对无需询证的事项需用斜杠划掉。

（二）询证函尾页、骑缝章均应加盖被审计单位收费账户的预留印鉴或公章，收费账户不能是定期、久悬等无法扣费账户。

（三）被审计单位应在询证函预留签章处填写日期。

四、函证范围及回函用章

（一）询证函抬头接收机构说明

原则上抬头处的接受机构应写为：四川北川富民村镇银行，如确有必要的，可将抬头处的接收机构写为我行某一支行，事务所注意避免因工作人员对支行名称填写不规范所带来的操作风险。

（二）核实范围说明

1.抬头为四川北川富民村镇银行的，我行以全行为范围进行核实，事务所应一次性列出被审计单位在我行所有机构的业务，无需分开询证。

2.抬头为我行某一支行的，我行将仅就被审计单位在该支行的相关业务进行核实，按实际份数分别收取询证函费用。

（三）回函用章

“四川北川羌族自治县富民村镇银行有限责任公司询证函回函专用章”为我行唯一回函使用印章。

五、注意事项

（一）第1-14项及附表均由我行总行负责核实。第14项“其他”中可以询证的事项为：经沟通我行可以认可的询证事项。

（二）我行不可询证事项

我行仅受理信贷表内外业务询证，纯授信额度不作为询证内容。

（三）我行按询证函符合指引相关规定之日起计算受理时效。

（四）如对回函内容有疑问，事务所可通过以下两种方式与我行取得联系：

1.拨打电话0816-7073326。

2.向我行询证函专用企业邮箱sbfm_xzh@mycc-bank.com发送邮件。

总行计划财务部将尽快联系相关业务主管部门进行电话解答，如解答后事务所仍需我行书面回复的，我行将统一使用询证函专用企业邮箱sbfm_xzh@mycc-bank.com与事务所进行沟通回复。

（五）我行各支行无权接收、受理询证函，或对回函存疑事项开具说明。

六、退函

（一）以下情况我行将予以退函：

1.询证函寄件地址或回函地址非公示地址。

2.询证内容留白。

3.因被审计单位原因（久悬、收费账号误写为定期或余额不足）造成我行收取询证函费用失败，且经沟通后被审计单位迟迟未补缴的。

4.被审计单位所盖印章或骑缝章有误（套章、遗漏等），需重新加盖。

5.被审计单位在我行销户后更换印鉴，我行无法核实印鉴，且事务所未出具说明。

6.询证函抬头为四川北川富民村镇银行，但按账号分成多份询证函填写相关信息的，我行将以全行为范围核实其中一份，其余退函。

7.应事务所或被审计单位要求退件。

8.被审计单位非我行客户。

9.其他单位账户无权询证。

10.询证函抬头误写为其他银行。

11.其他需要退件的情形。

（二）我行将按照指引要求，使用我行询证函专用企业邮箱sbfm_xzh@mycc-bank.com，向询证函上指定的联系人信箱发送邮件，列明我行退函原因、询证函发函编号等，请会计师事务所注意及时查收。

（三）我行退函均不寄回会计师事务所，如会计师事务所确需寄回的，我行将寄到付件。

七、所需资料

（一）邮寄所需资料

询证函原件

（二）跟函所需资料

1.询证函原件；

2.事务所介绍信；

3.事务所经办人员有效身份证件原件及复印件。

（三）特殊情况还需增加以下资料：

如被审计单位在我行销户后变更了印鉴，导致我行无法通过历史资料核对印鉴的，事务所还需提供：

1.被审计单位的相关证明资料，例如单位有效证件材料、印章变更连续性相关证明文件（如账户变更申请书、营业执照、开户许可证、法人身份证、公安机关指定印章厂出具的旧印章变更证明、旧印章销毁证明、新印章刻制证明等）。

2.事务所出具加盖事务所公章的情况说明，说明内容里除简单叙述原因外，还需在“印模”下方加盖被审计单位新印鉴，注明请我行按此印模验印。

八、收费标准

我行询证函费用按份收取，每份200元（自2022年5月1日起对小微型企业免收）。

• 四川北川富民村镇银行
• 2024年7月9日